Наближається День оподаткування: Витрати на охорону здоров’я, які Ви, можливо, зможете вирахувати

Компанія Ви можете вимагати певні медичні витрати, якщо вони перевищують певний відсоток від вашого скоригованого валового доходу.

Хто повинен приймати відрахування на медичні витрати? | Кваліфіковані проти некваліфікованих витрат | Самостійні відрахування на медичне страхування

Деякі медичні витрати можуть допомогти вам отримати відшкодування податку. Якщо ви збираєтеся зібрати всі свої квитанції, щоб поділитися з бухгалтером (або на побачення з вашим улюбленим програмним забезпеченням для підготовки податків), зробіть собі послугу та додайте всі ці рецепти, окуляри та лікарняні витрати до купу. Для деяких платників податків витрати на медичне обслуговування та охорону здоров’я можуть бути податковими.

Існує кілька розрахунків, які вам (і, в ідеалі, вашому бухгалтеру) потрібно буде зробити, щоб перевірити, чи маєте ви право, але це може коштувати вашого часу, щоб тримати більше доларів у кишені та виличати менше дядьку Сему.

Ось що потрібно знати про відрахування на медичні витрати, які можуть зменшити ваш податковий рахунок.

Прийняття стандартного відрахування порівняно з деталізацією

Перш за все, для типового W2-дохідника ( якщо ви самозайняті , перейдіть до кінця) ви можете відняти медичні витрати лише за умови подання деталізованої декларації, а не за стандартним відрахуванням.

Кожному платнику податків надається 12 400 доларів США стандартного відрахування (для одружених співробітників - це 24 800 доларів США) за 2020 податковий рік. Це означає, що ваші детальні відрахування повинні перевищувати 12400 доларів США, якщо ви є одиночним учасником (або 24800 доларів США для спільного учасника), щоб мати фінансовий сенс деталізувати.

Зазвичай ми складаємо благодійні внески, відсотки за іпотечний кредит, податки на нерухомість та медичні послуги, і якщо це більше, ніж кількість, ми підбираємо, пояснює Ванда Таллі Шебель , CPA, PA, бухгалтер з Орландо.

Якщо деталізація вашого відрахування є кращим варіантом, вам доведеться зняти ще одну перешкоду, щоб вирахувати ваші медичні витрати: вони повинні перевищувати 7,5% від вашої скоригований валовий дохід (AGI) на 2020 рік. Ваш AGI - це ваш валовий дохід за мінусом певних витрат, таких як відсотки за студентську позику та внески на ваш пенсійний рахунок. Це означає, що ви можете відрахувати будь-які невідшкодовані медичні витрати понад цю суму. (І ці 7,5% залишаються незмінними, якщо ви подаєте заяву спільно або якщо у вас є утриманці.) Наприклад, подружня пара з коригованим валовим доходом у 89 000 доларів США повинна мати понад 6675 доларів кваліфікованих медичних витрат.

Якщо це звучить як якась велика цифра, то це так. Для податкового юриста з Лос-Анджелеса Мілтон Родрігес , CFP, EA, більшість його клієнтів, які можуть скористатися цією відрахуванням, часто старші (і, отже, мають більші медичні витрати), роблять великі благодійні подарунки, мають більшу виплату по іпотеці або мають серйозний медичний інцидент (наприклад, хірургія).

Однак, якщо ви пройшли всі ці кваліфікації, ви можете впевнено вирахувати ці медичні витрати.

Що кваліфікується як відрахування на медичні витрати?

Взагалі кажучи, будь-які відшкодовані ліки або терапія, призначені лікарем, повинні бути податковими, вважає Шебель. Відрахування на медичні витрати зазвичай включають:

1. Доплата та будь-які інші невідшкодовані виплати медичним працівникам (включаючи лікарів, стоматологів, хірургів, мануальних терапевтів, психіатрів, психологів та нетрадиційних медичних працівників)
2. Премії за медичне страхування (Головне в тому, що їх неможливо здійснити за допомогою доларів до оподаткування. Тож якщо ваші премії виплачуються шляхом відрахування заробітної плати вашою компанією, вони, мабуть, не відповідають вимогам. Для підтвердження зверніться до свого податкового працівника щодо відрахувань на медичне страхування.)
3. Ліки за рецептом
4. Інсулін
5. Певні медичні витратні матеріали
6. Окуляри та контактні лінзи
7. Стоматологічні витрати (не косметичні)
8. Ортодонтія
9. Операції та медичні процедури
10. Алкоголь або програми реабілітації наркотиків
11. Пробіг (20 центів за милю) або фактичні витрати на подорож, такі як таксі, Uber, автобус чи поїзд на поїзді до лікаря чи аптеки та будь-які витрати на паркування, перебуваючи там
12. Невідшкодовані витрати на захисне обладнання COVID-19, включаючи маски, дезінфікуючий засіб, мило для рук, дезінфікуючий засіб для рук, одноразові рукавички, бар'єри (наприклад, оргскло) та очищувачі повітря якщо ви вчитель

2020 рік був незвичним. Якщо ваша зайнятість або фінансове становище змінилися під час пандемії COVID-19, ви можете бути ближче до 7,5%, ніж ви були в попередні роки. Обговоріть зі своїм податковим працівником, чи можете ви вимагати ці та інші відрахування за роботу вдома, відкриття нового бізнесу чи чисті операційні збитки, якщо ви власник бізнесу.

Що не кваліфікується як відрахування на медичні витрати?

Ці витрати, як правило, пов’язані зі здоров’ям, не можуть бути вирахувані:

• Вітаміни, добавки та безрецептурні препарати, такі як Тайленол або Адвіл якщо вони не прописані а медичний терапевта як лікування конкретного медичний стан, діагностований лікарем
• Пов'язки
• Лосьйони та мазі
• Косметичні процедури, такі як вініри
• Членство в тренажерному залі або спа-центрі
• Органічні продукти

Тим не менше, є багато сірих зон. Наприклад, типовий масаж не підлягає оподаткуванню, але якщо лікар, наприклад, призначив терапевтичний масаж для відновлення після травми спини, він може бути вирахуваний. Те саме стосується членства в спортзалі. Якщо ваш лікар каже, що для здоров’я важливо схуднути, можливо, ви зможете відрахувати частину щомісячних платежів.

Якщо у вас є записка від лікаря, в якій зазначено, що витрати є необхідними для медичного обслуговування, ви зможете їх відняти, погоджуйтесь і Шебель, і Родрігес. Знову ж тут, ви захочете співпрацювати з податковим працівником, щоб визначити відповідні податкові відрахування. Ви також хочете вести належну документацію, щоб підтвердити ваші медичні витрати та пов’язані з ними ліки, що відпускаються за рецептом, лікарями. Зберігайте ці записи разом із копією податкової декларації на випадок, якщо вас перевіряють і вам потрібно обґрунтувати суму відрахування.

Відрахування на медичне страхування від самозайнятих

Якщо ви не дохідник W2, більшість із вищезазначеного все ще застосовується, за винятком одного великого бонусу: Ви, швидше за все, зможете вимагати всі свої страхові внески за медичне страхування, якщо ви платите за власне страхування (та / або що залежного). Це вважається надмірною корекцією доходу, а не медичним вирахуванням, тобто зменшує суму вашого скоригованого валового доходу (AGI). Надмірні відрахування є більш рідкісними, оскільки, зменшуючи ваш AGI, вони зменшують суму доходу, яка враховується в податкових розрахунках.

Однак це може бути не так, якщо ви є зареєстрованим бізнесом, каже Шебель. Як вона повторює, коли сумніваєтеся,Завжди шукайте податкової консультації.